個人養(yǎng)老金又有大變動！速速了解
慧擇小馬老師 · 一年前604 人看過
最近有個好消息！
國務(wù)院常務(wù)會議決定，個人養(yǎng)老金的稅前抵扣額度定為每年1.2萬元，領(lǐng)取收入的實際稅負由7.5%降為3%。
（來源：新聞聯(lián)播）
“個人養(yǎng)老金”與我們息息相關(guān)，還不了解的朋友，趕緊往下看。
個人養(yǎng)老金，
跟社保的基礎(chǔ)養(yǎng)老金有啥不同？
我們平時社保里交的養(yǎng)老保險，是國家強制公司和個人依法繳納的。（沒有上班或者靈活就業(yè)的人，不做強制要求）
我們每個月繳的養(yǎng)老錢，只有自己交的部分，才會納入個人賬戶。公司給你繳的錢，進入了統(tǒng)籌賬戶。
而退休后，領(lǐng)的養(yǎng)老金主要由基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金組成。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金，主要看當(dāng)?shù)厣夏甓鹊纳鐣骄べY和個人繳費年限。
個人賬戶養(yǎng)老金，主要看你個人賬戶里存了多少錢。
今天說的個人養(yǎng)老金，就簡單不少。
雖然也是國家牽頭，卻是個人自愿繳納。
所有的錢都在【個人養(yǎng)老金賬戶】里，最后能拿到多少錢，只跟賬戶的收益情況相關(guān)。
養(yǎng)老三大支柱我們以前也常說，從分類來看，社保的養(yǎng)老保險屬于第一支柱，而【個人養(yǎng)老金】則屬于第三支柱。
關(guān)于“個人養(yǎng)老金”的其他細節(jié)，用一張圖講清楚：
（來源：表格信息提煉于《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見 國辦發(fā)〔2022〕7號》）
個人養(yǎng)老金賬戶里的錢，雖然也可以投銀行理財、基金等金融產(chǎn)品。
但跟自己去挑選投資產(chǎn)品相比，更穩(wěn)健、更安全。
因為參與個人養(yǎng)老金運行的金融機構(gòu)和金融產(chǎn)品，都會經(jīng)過相關(guān)金融監(jiān)管部門挑選、確定，有官方幫我們把關(guān)。
不僅如此，買個人養(yǎng)老金還能享受稅收政策。
用好個人養(yǎng)老金，每年省下幾千塊
在了解這項稅收優(yōu)惠之前，我們要先知道自己每年要交多少稅。
一個是看全年應(yīng)納稅所得額，另一個就是看對應(yīng)的稅率。
全年應(yīng)納稅所得額=全年收入的總和-起付線（目前為6萬元）-五險一金個人繳費的部分-專項附加扣除。
*專項附加扣除，是指個人所得稅法規(guī)定的子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息或者住房租金、贍養(yǎng)老人、3歲以下嬰幼兒照護這7項。
比如說，如果你有未滿三周歲的子女，則可以每年有1.2萬元的稅前抵扣額度。
收入比較穩(wěn)定的朋友，有個簡單點的辦法。
直接上個人所得稅APP，點開【綜合所得年度匯算】，看看去年的年度匯算詳情。
里面會有一項算好的應(yīng)納稅所得額。
（來源：個人所得稅APP截圖）
而對應(yīng)的稅率，則是參照個人所得稅稅率表。
（來源網(wǎng)址：http://www.gov.cn/zhengce/2011-07/01/content_2602260.htm?from_wecom=1）
舉個例子：
假設(shè)小慧的全年應(yīng)納稅所得額為10萬元，參照個人所得稅稅率表，落在級數(shù)2上。
能算出她全年納稅：
36000*3%+（100000-36000）*10%=1080+6400=7480元
如果她這一年買了12000元的個人養(yǎng)老金，那她需要交的個稅：
36000*3%+（100000-36000-12000）*10%=1080+5200=6280元
相當(dāng)于省了1200元。
年收入（指全年應(yīng)納稅所得額）不同，省稅的金額也不同。
同樣是買了1.2萬元的個人養(yǎng)老金：
年收入96萬元以上，每年省稅5400元（12000×45%=5400）
年收入66-96萬元，每年省稅4200元（12000×35%=4200）
年收入42-66萬元，每年省稅3600元（12000×30%=3600）
年收入30-42萬元，每年省稅3000元（12000×25%=3000）
年收入14.4-30萬元，每年省稅2400元（12000×20%=2400）
年收入3.6-14.4萬元，每年省稅1200元（12000×10%=1200）
年收入3.6萬元以下，每年省稅360元（12000×3%=360）
年收入越高，省的稅越多。
不過，有一點別忘了。
雖然前期省稅了，但是在領(lǐng)錢的時候還是要交3%的個人所得稅。
但如果你現(xiàn)在個稅稅率所在的級數(shù)＞2（即年收入＞3.6萬），整體算下來還是劃算的。
雖然省的稅看起來不多，但在存錢的同時還能省稅，這么一想就香了！
特別是年收入剛好卡在臨界線上的朋友，抵扣了這1.2w，說不定就能降個交稅級數(shù)，那省下的稅可就更多了。
（來源：www.fabiaoqing.com）
有人就要問了，同樣是用來存養(yǎng)老錢，個人養(yǎng)老金和商業(yè)年金險比，誰更好？
個人養(yǎng)老金VS商業(yè)年金險，
怎么選？
準(zhǔn)確來說，二者可比性不大。
個人養(yǎng)老金就像個工具包，里面的工具有銀行理財、存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等。
而商業(yè)養(yǎng)老保險里，就包含了年金險。
個人養(yǎng)老金VS商業(yè)年金險，就像拿一棵樹和一個樹枝去PK，顯然不科學(xué)。
不過如果非要一起比，就現(xiàn)在公布的信息來看，二者在實際使用過程中比較明顯的差別有2點：
領(lǐng)取時間
個人養(yǎng)老金的領(lǐng)取，需要達到基本養(yǎng)老金領(lǐng)取時間（大部分情況是達到退休年齡）；而現(xiàn)在的商業(yè)年金險，一般來說，男性最早60歲、女性最早55歲，就可以開始領(lǐng)了。
換句話說，如果你買商業(yè)年金險時選了55歲領(lǐng)錢，就算國家延遲到65歲退休，也不影響55歲開始領(lǐng)商業(yè)年金。
領(lǐng)取金額
商業(yè)年金險每年的領(lǐng)取金額，在購買時就已經(jīng)確定好。
而個人養(yǎng)老金里，由于還含有存款、理財、基金等，收益不一定是確定的。
當(dāng)然，更理想的情況，是二者都買。
因為個人養(yǎng)老金每年1.2萬的額度限制，就算存30年存了36萬，對大部分人來說，用來養(yǎng)老有點不夠。
而商業(yè)年金險上百萬、上千萬的額度，能滿足絕大多數(shù)人的需求了。
年金險的出爐，提醒我們一個事：國家開始喊我們存養(yǎng)老錢了。
雖然目前還只在部分城市試點，但就今年頻繁密集的動作來看，之后還會有更多的養(yǎng)老政策或者產(chǎn)品推出。
小馬老師會持續(xù)關(guān)注，及時和大家分享養(yǎng)老方面的知識。
如果想了解更多養(yǎng)老年金產(chǎn)品？或者想規(guī)劃自己的養(yǎng)老保險方案？
聯(lián)系慧擇保險咨詢顧問，給你免費1V1做方案。
萬+
年
家
齊欣云服保險學(xué)堂網(wǎng)站地圖合作伙伴慧擇隱私政策聲明
保險中介許可證：260957000000800電信增值業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證：粵B2-20120615慧擇保險經(jīng)紀(jì)有限公司：440301105759096粵ICP備11097712號
粵公網(wǎng)安備 44030502000692號工商網(wǎng)監(jiān)Copyright ?2006-2026慧擇保險網(wǎng)版權(quán)所有